為 2021 報稅季做好準備的 9 種方法

今年您有額外的三天時間來報稅，也就是到 4 月 18 日，但這並不意味著您應該推遲開始這一過程。在 1 月和 2 月開始動作可以為您省去麻煩，減少頭痛甚至省錢。國家稅務局 (Internal Revenue Service, IRS) 將於 1 月 24 日開始處理報稅表。

維吉尼亞州里士滿的 CPA（註冊會計師）Catina Downey 說：「有些人會有點拖延，因為他們懶得處理，但最好還是快速解決。」

為了幫助您獲得動力，我們詳細解釋一些方法，無論是自己申報還是使用會計師，都讓您能快速開始報稅，並收集需要的東西。

1. 有條不紊

時間就是金錢，會計師花越多的時間為您雜亂的文件分類，您可能就要支付越多的費用。加利福尼亞州比佛利山的 CPA Harlan Levinson 說，有些客戶交給他一個資料夾，上面標著「給 Harlan 的東西」。

Levinson 說：「有條理的人讓我的生活變得輕鬆，這也意味著我不必向他們收那麼多錢。那些需要我追問的人則讓事情變得更加複雜。」

一些會計師事務所，如新澤西州的 SobelCo，對準備 1040 表格收取固定的費用，而 SobelCo 稅務主管 Mary K. Ford說，但如果會計師被客戶拖延了，那麼這個費用在第二年可能會增加。Ford 說：「如果他們非常高效地整理好資訊，那麼這肯定會減少他們的備稅費用。但如果他們非常混亂，那麼他們的費用就會逐年上升，因為需要更多的時間來準備他們的報稅表。」

整理工作可以很簡單。每當收到稅務文件，就把它們放在一個資料夾，紙本資料夾放紙本帳單，數位資料夾放電子郵件傳送的文件或者需要線上下載的文件。許多會計師事務所會給客戶一份需要彙總的文件清單。

如果有疑問，就把文件放在資料夾裡。Levinson 說：「這個資料夾裡放的東西多可能總好過放的東西少。」

2. 不要忽視您的郵件

在數位世界中，大家都在線上付帳單，習慣了接收大量電子郵件，而郵箱裡的信封可能會被堆在一起，想以後再分類。1 月和 2 月可不是這麼做的好時間。

以下是一些將開始在 1 月和 2 月收到的稅務文件：

W-2 顯示工作收入（如果您仍在工作的話）
1099-NEC表示支付給獨立承包商的非員工報酬
1099-INT 記錄來自金融機構的利息
1099-B 報告透過經紀人出售股票、債券和其他證券獲得的收益和損失
1099-R 顯示從養老金、年金、IRA 和其他退休計劃中領到的錢

有些信封上會標明「附上重要的報稅文件」，但有時一張重要的文件可能與普通的月度帳單（如抵押貸款帳單）放在一起。

要瞭解什麼時候發生什麼事情，您可以在郵件中找到線索。經紀公司通常會在 12 月的季度帳單中塞進一張紙條，顯示公司將何時寄送 1099 和其他稅務文件的時間線。

Downey 說：「他們首先需要打開郵件，檢查那些隨帳單附送的額外紙條，因為其中可能有一些重要的稅務資訊。」

被塞滿的收件箱還將包含來自金融機構的電子郵件，讓您知道可以從他們的網站下載稅表。

3. 瞭解您的標準扣除額

如果您有信心符合標準扣除額條件（今年單身申報者為 12,550 美元，共同申報者為 25,100 美元），那麼這將減少您的一些手續。（如果您是 65 歲或以上，那麼已婚夫婦共同申報的標準扣除額每人多出 1,350 美元；所以如果您和您的配偶都是 65 歲或以上，那麼標準扣除額多出 2,700 美元。如果您的申報身分是單身，並且您是 65 歲或以上，那麼您的標準扣除額就會多出 1,700 美元。）如果逐項扣除額低於標準扣除額，那麼花時間和精力去逐項計算就沒有意義了。

Downey 說：「就文件資料以及收集這些文件需要的時間和精力來說，標準扣除額是極重要的變局者。」她說，納稅人可以看看去年的報稅表，考慮今年有何變化，粗略計算一下是否快要超過標準扣除額——如果沒有抵押貸款，也沒有高額醫療帳單，那這還是真挺難達到的。

如果您打算逐項扣除，那麼您將需要梳理支票簿、信用卡帳單和收據（如果您在這一年中沒有跟蹤慈善捐款等項目）。這需要時間，但這種努力可能是值得的，特別是如果您有抵押貸款或產生大筆醫療費用。此外，Ford 指出，各州對逐項扣除有不同的限制，因此，即使您在聯邦申報中採用標準扣除，一些費用也可能在州申報中是可以扣除的。

對於 2021 報稅年，即使您使用標準扣除，您可以扣除最多 300 美元（單身申報者）和 600 美元（共同申報者）的現金慈善扣除額。與去年的報稅一樣，您僅可以扣除超過調整後總收入 7.5% 的醫療費用。

4. 算出您的成本基礎

如果您在 2021 年出售了股票、債券或其他證券，那麼您將需要知道成本基礎，或您支付了多少錢，以計算出售產生的任何收益或損失。在 2011 年之前，經紀人不需要向 IRS 報告成本基礎，所以他們可能沒有您所支付的紀錄，不必要求您收集這一資訊。如果您不使用經紀人，那麼您要負責計算出成本基礎。

如果您賣了房子，那麼您要計算購房價格和任何房產改善，以確定您是否需要報告資本收益。對於單身申報者來說，出售房屋的收益最多可以排除 250,000 美元，對於共同申報者來說，最多可以排除 500,000 美元。Ford 指出，即使房屋銷售低於這些金額，銷售交易也需要向 IRS 報告。她說：「大家並不總是能意識到這一點。」

5. 找到缺失的文件

雖然許多文件會自動送到您手上，但還有一些文件需要您主動收集。Ford 說：「如果你收到失業補償，那麼你一般需要在網上列印該表格。你不會透過郵件收到的。」她指出，許多州都要求居民到入口網站列印 1099-G，這份表格彙總了您收到的失業補償金，以及某些其他政府補償，比如州和當地退稅。對於 250 美元或更多的慈善捐款，您可能需要該非營利機構出具一份書面確認書。如果該組織還沒有寄送這封確認書，或者您將其遺失了，那麼現在應該聯絡該組織，索要一份。

Ford 說，如果您在 2021 年離婚了，那麼您的報稅員將需要一份離婚判決書的副本。她說，該判決書可能包括重要的資訊，例如父母二人誰可以在該年申報受撫養子女。

6.檢查您的經濟刺激支票

如果您在 2021 年領到了第三筆經濟衝擊紓困金或稱經濟刺激支票，那麼您可能需要該資訊來確定您是否可以申領更大一筆金額。如果您沒有領到過經濟刺激支票，那麼您或許能在 2021 報稅表上申報抵免。原因如下。如果政府的計算是基於您的 2020 報稅表，或者基於您的 2019 報稅表（如果在確定您的資格時，未處理您的 2020 申報），並且您的情況在 2021 年有變化（例如，您的 2021 年收入可能更低），那麼政府可能欠您更多經濟刺激補助金。

Downey 說：「如果一些人沒有收到應得的金額，那麼他們會因此享有抵免。你可能在有權領到更多錢時沒有拿到足額的經濟刺激金。」

Ford 指出，如果納稅人收到了經濟刺激金，但沒有在報稅表上報告正確的金額，那麼這可能延誤退稅的處理，甚至可能需要提交修正的報稅表。

7. 知道什麼是應該忽略的

當使用會計師時，您可以不給報稅員每月的經紀帳單，只需要合併的 1099-B。Ford 說到，同樣地，CPA 也不需要 IRA 帳單；如果有提款，只需要 1099-R。對於 IRA 或 SEP 供款，納稅人不需要給 CPA 任何文件。Ford 說：「他們只需要讓我們知道他們確實做了這件事。」

8. 儘早申報，打敗騙子

您可能沒有動力去潛心準備報稅，但騙子已經在策劃他們骯髒的伎倆了。Downey 建議說：「要多注意並小心，因為有很多的騙局和詐欺行為。」一種非法手段是在您提交報稅表之前，用您的社會安全號碼提交一份詐欺的報稅表。儘早申報有助於減少這種風險。

9. 花時間審查您的報稅表

如果您感到不知所措，可以考慮聘請報稅員。Downey 說：「不要給自己壓力。如果你覺得你自己無法準備報稅，那麼就請人做吧。別為這種事情頭疼了。」

但是，即使您僱會計師，您也要對報稅表上的所有內容負責，所以在提交之前仔細審查所有內容是至關重要的。Ford 說：「如果等到最後一刻，那麼時間就不多了。所以，最好要趁早。這樣，您可以審查報稅表，視需要提出問題。」

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本文原作者：Sharon Waters

原文鏈接：https://www.aarp.org/money/taxes/info-2022/get-organized-to-file.html